可疑交易未及時上報（虛構情境演練）

本條目為教學用虛構情境演練，所有機構、年份與處理結果均為虛構，不對應任何真實案件或監管處分；用於演示延誤上報類案例的分析方式。

案情概要

前線人員發現某客戶帳戶出現與其申報業務不符的資金往來並提出內部通報，但因該客戶為重要客戶，處理流程在內部反覆討論，兩個月後才作出上報決定。

問題所在

機構未設定內部處理時限，也未建立與客戶重要性無關的處理標準，導致決策被商業考慮影響。

虛構情境：處理方向

要求設定明確的內部處理時限與升級機制，並加強對業務線與合規線的獨立性培訓。