風險為本參考 · 知識

現金密集行業客戶的風險評分調整

餐飲、零售、兌換等現金密集行業的客戶，需在評分中反映現金流不透明帶來的風險。

風險為本參考示範內容2026 年 9 月 24 日約 1 分鐘閱讀

本條目為示範內容，用於呈現版面與資訊結構，不代表正式發佈內容；法規、案例與數據均為虛構示例。

風險為本參考資訊

風險等級
中風險
適用機構
銀行、支付機構的商業客戶
所處環節
客戶接納、持續監察
方法步驟
- 確認客戶所屬行業與經營模式
- 評估現金交易佔比與金額規模
- 核對營業額與資金流入的匹配程度
- 針對不匹配情形安排說明與佐證
- 記錄調整後的評級與覆核週期
參考依據
FATF 風險為本方法原則（示範引用）

現金密集行業本身並非高風險，但現金流的可驗證性較低，這一點應在評估中體現。

判斷邏輯

評估重點在於營業規模與申報資金流是否匹配，以及是否存在無法解釋的現金存入模式。

調整方式

不宜一刀切提高評級，建議以「現金佔比」與「資金來源可驗證程度」兩個指標作為調整依據，並在檔案中說明調整理由。

要點

以現金佔比而非行業標籤作為調整依據
檢查營業規模與資金流的匹配性
調整理由須記錄

內容可信度

發佈日期：2026 年 9 月 24 日
最後更新：2026 年 9 月 24 日
內容型別：風險為本參考
內容狀態：示範內容
來源：示範內容（未提供官方來源）
整理與審核：示範內容，待正式編輯流程